外汇分拆行为有哪些

外汇分拆行为是指同一个人将其外汇储蓄账户内存款划转至5个以上直系亲属等情况。这种行为违反了《个人外汇管理办法》，被视为非法向境外转移资产的一种手段。

1. 加强企业客户购汇管理

企业客户购汇是外汇分拆行为的一种常见形式，一些企业为了规避外汇限制，通过分拆的方式将大额资金转移至境外。为了防止这种行为的发生，银行应严格审查企业客户的购汇申请，核实购汇资金的真实来源和用途。

2. 加强服务贸易外汇审核

服务贸易涉及到跨境经济活动，也是外汇分拆的重点领域之一。服务贸易外汇审核的关键是确认交易真实性和符合外汇管理规定。银行应对服务贸易的交易进行仔细审查，确保跨境资金的合法性和合规性。

3. 个人分拆和重复购汇

个人分拆和重复购汇是外汇分拆行为的典型案例。个人通过将存款划转至多个亲属账户，或者多次购汇来规避个人结汇和境内购汇的限额管理。银行在办理个人外汇业务时应审查交易的合规性，并加强对资金来源和用途的审查。

4. 境外个人向境内多个人汇款

境外个人向境内多个人汇款也是外汇分拆行为的一种形式。多人次、多频次的汇款行为意味着分拆和规避外汇管理的可能性。银行在接收境外汇款时，应对汇款人的身份和汇款目的进行审查，防止外汇分拆的发生。

5. 分拆逃汇行为

分拆逃汇是个人非法向境外转移资产的常见手段之一。这种行为违反了《个人外汇管理办法》的规定，被认定为逃汇行为。银行应加强对个人外汇业务的监测和审核，及时发现和打击分拆逃汇的行为。

案例：典型分拆购汇案

典型案例是指在打击外汇违法违规行为中查处的具有代表性的案例。案例中显示，一些银行的负责人参与和主导了分拆购汇行为，加大了违规行为的影响。通过曝光典型案例，可以借鉴相关经验，加强银行对外汇分拆行为的监管和打击。